银行贷款通则

　　《国务院批转发展改革委关于2010年深化经济体制改革重点工作意见的通知》指出，修订出台《贷款通则》，积极引导民间融资健康发展，加快发展多层次信贷市场。尽快出台存款保险制度实施方案，制定出台存款保险条例。

　　“96版通则中的贷款基本上就是指银行贷款，而修订后的通则是针对广义上的合法贷款。”一位受访专家称。他曾于2004年下半年看到过修订版的征求意见稿。

　　“《通则》中的很多内容已脱离实际。”上述专家续称，如贷款人、借款人的规定，及贷款免息等。

　　96版的通则规定，“贷款人系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构”。

　　依据上述规定，目前各地涌现的小额贷款公司、资金互助社，以及民间借贷行为，已游离于《通则》之外。

　　再如，旧版《通则》规定，除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息；贷款人应当依据国务院决定，按照职责权限范围具体办理。

　　而实际上，目前很多银行在进行贷款利息豁免、重组、核销时，只需要经过财政、税务等部门认可，而非国务院批准。

　　【相关案例】

　　合同条款：银行可依据借款人的信用和还款能力情况，每年对利率档次作一次调整。

　　评析：《贷款通则》第十三条规定：“贷款人应当按照中国人民银行规定的贷款利率上下限，确定每笔贷款利率，并在借款合同中载明。”因此，借款合同中载明的利率就是执行的利率，银行依据借款人的信用和还款能力对利率进行调整，为银行任意提高利率标准留有余地，违反《贷款通则》的规定。