贸易融资业务

　　1、贸易融资业务品种

　　授信开证是指银行为客户在授信额度内减免保证金对外开立信用证。

　　进口押汇是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时，向开证申请人提供的，用以支付该信用证款项的短期资金融通。

　　进口押汇通常与信托收据配套使用。开证行凭开证申请人签发给银行的信托收据释放信用证项下单据给申请人，申请人在未付款的情况下先行办理提货﹑报关﹑存仓﹑保险和销售，并以货物销售后回笼的资金支付银行为其垫付的信用证金额和相关利息。

　　提货担保是指在信用证结算的进口贸易中，货物先于货运单据到达目的地，开证行应进口商的申请，为其向承运人或其代理人出具的承担由于先行放货引起的赔偿责任的保证性文件。

　　出口押汇业务是指信用证的受益人在货物装运后，将全套货运单据质押给所在地银行，该行扣除利息及有关费用后，将货款预先支付给受益人，而后向开证行索偿以收回货款的一种贸易融资业务。

　　打包放款是指出口商收到进口商所在地银行开立的未议付的有效信用证后，以信用证正本向银行申请，从而取得信用证项下出口商品生产﹑采购﹑装运所需的短期人民币周转资金融通。

　　外汇票据贴现是指银行在外汇票据到期前，从票面金额中扣除贴现利息后，将余额支付给外汇票据持票人。

　　国际保理是指在国际贸易承兑交单﹑赊销方式下，银行或出口保理商通过代理行或进口保理商以有条件放弃追索权的方式对出口商的应收帐款进行核准和购买，从而使出口商获得出口后收回货款的保证。

　　福费廷也称票据包买或票据买断，是指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。

　　出口买方信贷是指向国外借款人发放中长期信贷，用于进口商支付中国出口商货款，促进中国货物和技术服务的出口。出口买方信贷中，贷款对象必须是中国工商银行认可的从中国进口商品的进口方银行，在特殊情况下也可以是进口商。商贷款支持的出口设备应该以我国制造的设备为主。

　　各银行对贸易融资的做法大体相同，但仍有细微的区别。在选择贸易融资银行时，应该详细操作操作方法。

　　2、贸易融资业务风险

　　贸易融资流贷化与惜贷。贸易融资业务规模的快速增长、业务功能与结构的日趋复杂以及服务对象与渠道的不断延伸，给商业银行贸易融资业务专业化管理提出了更高的要求，一旦商业银行贸易融资从业人员队伍配备、专业能力无法充分满足业务发展要求，贸易融资的流贷化与惜贷现象将有所显见。首先，个别银行机构虽然名义上办理贸易融资业务，但因为缺乏专业化的贸易融资人员和健全的业务管理制度，风险判断不全面、不准确，且在管理和规范操作上没有按照贸易融资的特定管理要求执行，实质上抽离了贸易融资业务的本源与特质，致使贸易融资业务管理呈现流贷化趋势，对贸易融资风险控制带来不利影响。其次，近年来极少数企业为套取银行资金，在办理贸易融资业务时伪造交易合同及贸易单据，虚构贸易背景、虚增交易额、虚构账期，使得银行对贸易背景真实性的审核难度加大，业务办理效率降低。面对贸易融资业务逐步暴露出的风险，在监管要求与资产质量控制的双重压力下，商业银行对授信审批愈加严格，惜贷现象开始显现。

　　贸易融资对企业经营变化的敏感度较高。首先，贸易融资大多是基于企业应收、应付账款及存货等贸易要素发放，与具体交易紧密结合，对企业经营变化的敏感度较高。加之贸易融资通常期限较短，一般要求企业在融资到期时立即还款，资金周转腾挪余地较小，因此企业风险暴露往往首先在贸易融资业务上体现。前一阶段造船、光伏等行业贸易融资不良的产生就是典型案例。其次，在大宗商品贸易领域，有些贸易商受价格波动影响，预期货品价值减少进行集中抛售；有些受高额利差驱使，对大宗商品重复抵、质押套取银行资金并将其流向房地产、民间信贷。一旦市场风险逐渐暴露，贸易商资金链断裂，借款或担保企业的偿付能力急剧恶化，出逃等恶性风险突发事件将明显增多，导致贸易融资资产质量控制压力大增。此外，当经济下行时，贸易企业，尤其是中小贸易企业的经营难度加大，融资门槛与成本的双双升高使中小企业望而却步，贸易融资业务的实际需求也因此受到一定抑制。